内容简介
本教材具有如下特点：
1. 模块化、项目化
结合金融专业课程学习的基本要求，将整个教材内容分为认识公司理财、编写筹资方案说明书、编写投资方案意向书等九个部分，并在每个项目中总结出若干个工作任务及工作步骤，合理安排教学内容。
2. 体系完整
本教材将公司理财的实务内容涵盖在资金筹集管理、投资管理、营运资金管理、利润分配管理、财务预算、财务分析等六个主要方面，较为完整地体现了当前股份制企业理财的基本业务内容。
3. 突出案例
本教材为突出应用性、实践性等高职高专教学的特点，大量地选取案例以配合高质量的教学工作，力求达到理论与实践的紧密结合。
4. 难度适中
为了满足高职高专培养适合社会需求的应用型人才的需要，教材内容不宜难度太大，因此本教材在知识体系上做了一些尝试性的调整，将具有实践操作性的简单易学的基础知识作为本教材的主体结构，力求让更多的学生看得懂、学得好。
章节目录
项目一认识公司理财／1
学习目标／1
任务一了解公司理财的内容／2
任务二掌握公司理财的目标／4
任务三熟知公司理财的环境／7
项目二编写筹资方案说明书／12
学习目标／12
任务一计算利息／13
任务二筹资方式分析／23
任务三确定筹资成本／31
任务四资金需要量预测／36
任务五确定资本结构／40
项目三编写投资方案意向书／48
学习目标／48
任务一确定投资的未来现金流量／49
任务二筛选投资方案／57
任务三评价证券投资／71
项目四编制现金管理方案／85
学习目标／85
任务一现金决策／86
任务二现金管理／91
项目五编制应收账款管理方案／97
学习目标／97
任务一计算应收账款机会成本／98
任务二确定企业信用政策／99
任务三制定应收账款收账政策／103
任务四应收账款的日常管理／106
项目六编制存货管理方案／115
学习目标／115
任务一确定存货形成过程的资金占用额／116
任务二确定存货经济采购批量／118
任务三确定企业存货再次订货点／120
项目七编制股利分配方案／129
学习目标／129
任务一设计股利分配的程序／130
任务二选择股利分配政策／131
任务三确定股利支付水平及选择股利支付形式／134
任务四了解股利支付程序／137
项目八编制财务预算表／145
学习目标／145
任务一编制现金预算表／146
任务二编制财务预算报表／155
项目九财务分析／160
学习目标／160
任务一偿债能力分析／163
任务二营运能力分析／168
任务三盈利能力分析／173
任务四综合财务指标分析／178
主要参考文献／188
附录／189
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